国企高管涉税及筹划
                                                 
【课程背景】
   荀子劝学曾云、 “吾尝终日而思矣，不如须臾之所学也”；“假舆马者，非利足也，而致千里；假舟楫者，非能水也，而绝江河。君子生非异也，善假于物也”。
   现在是一个终身学习的时代。对一个国企高管来说，除了保证企业保值增值，防止国有资产流失之外，还得尤其注意涉税方面的风险——这是和业绩直接挂钩的指标以及背后往往隐藏着极大的风险。同时，随着国家法制的进步和提升，依法治国，依法治企已经进入深水区，企业高层掌握必要的税务知识，除了能维护企业的利益，减少风险，同时还能在积极纳税的同时不交“冤枉税”增加企业效益，增加社会效益，降低涉税风险，担负起国家对于企业的初衷与厚爱。
   同时，国家监管越来越严苛。金四系统很快就要上线。近乎透明的企业，如何才能轻税上阵，避免涉税风险？如何适应在透明业务财务的大环境下生存？国家大力提倡“经济内循环”的时代，作为国企，面对不确定的市场，如何实现国家，企业与职工的共赢？而国家的税法刚性增强，执法力度大大增加，二者的落差，一个对税法知之寥寥的企业高层几乎很难应对。因此，企业要改变，要提升，适应法律要求，高层就必须做到学税法，懂税法，用税法。因此，企业高层一定要提高自己的税商，让自己具备初步的财税思维，要从“授人以鱼到授人以渔”，让高层学会财税思维，提高税商，才能让自己提高风险识别应对能力做到国有资产的增值保持，造福家国。
   税法，是一种工具。不懂税法的老板，一个是多缴税，一个是多风险。而善于利用税法，拥有税商的高层，能让税法为我所用，在成本刚性的情况下，合法降低税负，减轻企业负担，还能让企业一路坦途，轻松应对逆境，甚至能在不利之际，擅“假于物”，实现弯道超车，笑傲江湖。

【课程收益】
1、 掌握*税收政策，精准理解，并运用到筹划中去。
2、 以集团的纵深，学会制定适合自己的税务战略和战术。
3、 厘清偷税和筹划的界限，寻找税负与风险的最小公约数。
4、 如何化危为机，假借税收政策，弯道超车，做出更优秀的企业。
5、 享受国家的优惠政策，做到应享尽享
6、 提升税商，提高自己解决税务问题的能力，降低涉税风险，提升税务收益。

【课程对象】
国企高层、高管，财务总监

【课程大纲】
第一节  国企及税务现状
现状一、 不懂税法，多交冤枉税。
不懂税，为什么风险大？如何破解？如何树立正确的观念从而达到风险和税负最小？案例
现状二、 税负高负担重
不懂税法，导致企业税负加重，如何破解？可是为什么国家税法都一样，而有的人税负轻，而且无风险？如何破解集团有亏有赢的所得税税负高的局？所得税的亏损如何实现集团间的随意调用？
现状三、 不懂税法，导致企业盲目发展。
为什么税务局就查你？而且一查就补税？如何才能不被查？各个不同行业的风险有何不同？
现状四、 收到虚开发票，企业被罚款
虚开增值税专票，普票，为什么非常危险？国企的风险在哪里？如何预防虚受发票？
呈现方式、 案例，表格，数据，视频，讲解

第二节  集团涉税风险及风险控制
第一、 补税罚款
十三年前的一笔交易，如何被补税达十倍？税务机关的处理，未必正确！如何识别和防范？
第二、 联合惩戒
哪些情况，会被列入税务黑名单？会受到如何的对待？
第三、 刑事风险
发票风险，如何远离？不仅仅是专票，普票也很危险！
第四、 如何才能控制涉税风险？
风险之一、 少缴税
风险之二、 多缴税
方案做不好，会多缴税——不可退
合同不规范，会错缴税——可以退
加强税务风险管理，健全税务管理制度，设置税务管理岗位，明确税务管理职责，规范税务管理流程，严格税务管理考评
呈现方式、 案例，讨论，数据，讲解

第三节  税收筹划方案如何设计？
1、 吃饭就是招待费？合理筹划才省税！
2、 怎样把A公司的亏损转移到B公司？
3、 小白条如何入账？五十万大白条如何处理？
4、 集团广告支出多，如何分摊协议平衡企业所得税？
5、 土地增值税如何筹划才能做到免税？
6、 如何利用专利避税且合法公转私？
7、 旅游业如何实现差额纳税？需注意那些问题？
8、 高薪，大额佣金，如何处理？
9、 如何做到降低90%的房产税？
10、 增加成本，不能仅仅看本企业，要统筹规划，巧妙安排
11、 还在开咨询费？税务局会重点检查！有没有其他合理的方案？
12、 商贸公司进项如何实现转移？利润如何能合理跑到亏损企业？
13、 如何利用供应链设计税筹方案？
14、 互联网+企业税筹，会有怎么样的新筹划概念？
15、 吹牛，也能省税吗？
16、 煤炭行业销售煤炭和运费分开计算，合法吗？如何合法化？
17、 为什么税务局总查你？
18、 你只知道研发加计？节税效果差远了！
19、 洼地可靠吗？有可能被取缔吗？你别不信！
20、 房地产利息变违约金，免票免税！你根本想不到！
21、 房地产业土地使用税也能少交？而且少交那么多？
22、 如何调配进项税？如何借用进项税？没见过这么玩的，，，
23、 光知道增值税管得严，不敢折腾？你错了！
24、 狸猫换太子，确认企业损失，顺利扣除！
25、 利用数字化避税？这也太会玩了吧？
呈现方式、 案例，讨论，数据，讲解

第四节   税商提升相关知识
1、 税商是啥？有啥用？如何突破常规做筹划？
降低一元成本与降低一元税负的区别这么大？
为何要让税务参与企业的战略制定？
2、 快快测试一下自己的“税商”
1-4个案例，让你税商的快速提升！
3、 税商的三个层次，你现在在哪一个层次？
4、 如何利用税商进行供应链筹划？
5、 如何利用税商进行合同节税？如何在签合同时，加入涉税安全？给你一个经税务律师审定的完美合同范本。
6、 大型税商训练、 一步步让你提升税商，自己能做简单的筹划方案。
7、 利用税筹原理，设计适合自己企业的方案（学员交作业）

第五节 集团性内部各公司的三角债及税务危机的处理
1、 集团内部往来多，一定多缴税！如何消除风险？
2、 大型案例、 通过案例看企业如何在铁证如山的情况下反败为胜
3、 灵活用工利弊在哪里？风险在哪里？
呈现方式、 讨论，数据，讲解，案例实操

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